新三板“十三點(diǎn)” 到底“點(diǎn)”在哪？

新三板掛牌雖然很容易，但并不是毫無底線。這篇文章并不是新消息，但是由于有些粉絲在后臺(tái)問到，所以干脆再發(fā)出來，不知道的人正好收藏，知道的人就當(dāng)做重溫，正好認(rèn)清“好說話”的股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的底線在哪!

股轉(zhuǎn)公司已經(jīng)內(nèi)部啟動(dòng)了執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)機(jī)制，列出13條紅線標(biāo)準(zhǔn)，如存不達(dá)標(biāo)情形，連進(jìn)券商內(nèi)核的機(jī)會(huì)都沒有，將無緣新三板。

文件具體內(nèi)容如下：

投行系統(tǒng)各業(yè)務(wù)部門、中小企業(yè)投融資系統(tǒng)各業(yè)務(wù)部門、各分公司：

我們總結(jié)了今年以來多次內(nèi)核會(huì)的經(jīng)驗(yàn)和股轉(zhuǎn)公司有關(guān)窗口指導(dǎo)內(nèi)容，給大家提出若干紅線標(biāo)準(zhǔn)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行，切實(shí)在立項(xiàng)開始解決問題，不要帶病申報(bào)，強(qiáng)行闖關(guān)。

股轉(zhuǎn)公司目前已經(jīng)內(nèi)部啟動(dòng)了執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人和成員記錄其解決重要問題不充分，明顯不符合掛牌條件申報(bào)的情況，請(qǐng)各位高度重視。

一、環(huán)保問題未落實(shí)的

1、公司建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)評(píng)批復(fù)、環(huán)評(píng)驗(yàn)收及“三同時(shí)”驗(yàn)收等批復(fù)文件未取得;

2、建設(shè)項(xiàng)目未完工或尚未取得相關(guān)主管部門的驗(yàn)收文件的，環(huán)評(píng)批復(fù)文件中的環(huán)保要求的執(zhí)行情況未達(dá)標(biāo)，且未取得應(yīng)當(dāng)取得的文件的;

3、存在污染物排放的企業(yè)，未取得排污許可證取得，存在排污費(fèi)繳納情況不合規(guī)的，公司的排放經(jīng)政府部門認(rèn)定不符合標(biāo)準(zhǔn)，未遵守重點(diǎn)污染物排放總量控制指標(biāo);

4、關(guān)于公司的日常環(huán)保運(yùn)轉(zhuǎn)，公司有關(guān)污染處理設(shè)施未正常有效運(yùn)轉(zhuǎn);公司的環(huán)境保護(hù)責(zé)任制度和突發(fā)環(huán)境應(yīng)急預(yù)案建設(shè)情況缺失的;公司工業(yè)固體廢物和危險(xiǎn)廢物申報(bào)和處理情況未核查清楚且違規(guī)的;有禁止使用或重點(diǎn)防控的物質(zhì)處理問題未解決的;

5、公司被環(huán)保監(jiān)管部門列入重點(diǎn)排污單位名錄，未依法公開披露環(huán)境信息。

二、企業(yè)開展業(yè)務(wù)必備資質(zhì)未辦理且可能帶來重大法律風(fēng)險(xiǎn)的(如重大行政處罰的)

企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得業(yè)務(wù)開展必備資質(zhì)(如GMP證書、特種設(shè)備檢驗(yàn)證書、危險(xiǎn)品生產(chǎn)運(yùn)輸證書等)而未取得，且未采取有效補(bǔ)足措施存在被政府機(jī)構(gòu)行政處罰可能的。

三、企業(yè)存在重大行政處罰不符合掛牌條件的

1、企業(yè)存在行政處罰，根據(jù)對(duì)應(yīng)的行政處罰法、行政法規(guī)或行政部門規(guī)章、地方政府規(guī)章規(guī)定已經(jīng)明確是情節(jié)嚴(yán)重的(如安全事故等);

2、企業(yè)存在行政處罰，律師未明確論證且未下明確結(jié)論不屬于重大行政處罰的;

3、申報(bào)報(bào)表顯示存在營(yíng)業(yè)外支出，項(xiàng)目組未能合理解釋原因或有重大遺漏情況的。

四、存在關(guān)聯(lián)方資金占用在內(nèi)核會(huì)前未解決的

內(nèi)核會(huì)前擬掛牌企業(yè)被關(guān)聯(lián)方直接占用或各類金融通道(如委托貸款等)形式占用的，不論金額大小，未清償且未規(guī)范內(nèi)控措施的。

五、存在關(guān)聯(lián)方擔(dān)保的

內(nèi)核會(huì)前擬掛牌企業(yè)存在替關(guān)聯(lián)方擔(dān)保，未做重大風(fēng)險(xiǎn)提示，未明確解決擔(dān)保措施，未履行必要內(nèi)控決策程序，未分析被擔(dān)保方償債能力，大股東未明確兜底措施的，被擔(dān)保方已經(jīng)明顯喪失清償能力的。

六、核定征收未能整改的小規(guī)模納稅人

小規(guī)模納稅人未整改為一般納稅人的。

七、重要子公司及海外子公司核查不清楚且未充分信息披露的

1、重要子公司未按照股轉(zhuǎn)公司解答充分信息披露的;

2、海外子公司的核查盡職調(diào)查程序不充分，未聘請(qǐng)海外律師出具法律意見，未經(jīng)過大使館或領(lǐng)事館認(rèn)證的;

八、存在現(xiàn)金收支類業(yè)務(wù)

不符合現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，存在各類違規(guī)現(xiàn)金收支(如農(nóng)業(yè)企業(yè)現(xiàn)金收付)未能整改，收入或者采購內(nèi)控制度不嚴(yán)密，未完善內(nèi)部控制制度，無明確結(jié)論意見的。

九、股權(quán)管理存在嚴(yán)重瑕疵的或股東資格不合規(guī)的;

1、應(yīng)取得國有股權(quán)設(shè)置批復(fù)而未取得的;

2、職工持股會(huì)問題未能取得合法有效解決的;

3、集體企業(yè)改制過程存在嚴(yán)重瑕疵，未取得確權(quán)文件，律師未發(fā)表明確結(jié)論意見的;

4、國有企業(yè)改制過程存在嚴(yán)重瑕疵，未取得確權(quán)文件，律師未發(fā)表明確結(jié)論意見的;

5、公司股權(quán)存在舉報(bào)或者訴訟糾紛，不能合理解決，或者存在代持情況無合理解決方案的;

6、股東中存在資格不合規(guī)情況的(如公務(wù)員、參照公務(wù)員管理事業(yè)單位人員等)。

十、行業(yè)不適合的

1、公司所屬行業(yè)尚無明確監(jiān)管政策，暫不適合掛牌的(如類金融行業(yè)P2P，各類交易場(chǎng)所等);

2、所屬行業(yè)有違社會(huì)主義道德，或不符合公序良俗(如殯葬行業(yè)等)，或有可能給主辦券商帶來不利影響或評(píng)價(jià)的;

3、推薦掛牌的企業(yè)存在巨大社會(huì)爭(zhēng)議，給主辦券商帶來不確定性影響的。

十一、董監(jiān)高的任職資格存在疑問的

1、董監(jiān)高資格不符合國家有關(guān)規(guī)定的(如教育部有關(guān)高校行政領(lǐng)導(dǎo)兼職規(guī)定，國家公務(wù)員有關(guān)禁止性規(guī)定，退休人員有關(guān)禁止性規(guī)定等);

2、董監(jiān)高報(bào)告期內(nèi)(股轉(zhuǎn)按照最近24個(gè)月規(guī)定，我司按照?qǐng)?bào)告期從嚴(yán)把握)被中國證監(jiān)會(huì)等行政處罰或者被采取禁入措施的。

十二、報(bào)告期無持續(xù)運(yùn)營(yíng)記錄的

報(bào)告期內(nèi)無持續(xù)運(yùn)營(yíng)記錄(如無營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本，只有偶發(fā)性收入，或者無系統(tǒng)性的研發(fā)費(fèi)用支出記錄等)。

十三、出資存在重大問題

存在大比例非貨幣性出資，無專項(xiàng)核查意見，律師不能發(fā)表明確意見。